Аналитика ФОТ: что изменилось за месяц и кто на это повлиял

Вопрос «почему на зарплату ушло больше, чем в прошлом месяце» обычно закрывается фразой «ну, людей больше стало». Вкладка «Аналитика» в разделе «Зарплата» отвечает точнее: на сколько больше, из-за чего и у кого именно.

Четыре показателя с динамикой

• ФОТ за месяц и разница с прошлым — в рублях и процентах;
• Доля от выручки — сколько процентов заработанного ушло на оплату труда;
• ₽ за час — цена отработанного часа;
• На сотрудника — средняя сумма за месяц.

Там, где сравнивать не с чем (прошлый месяц не рассчитан, выручки за период нет), написано «сравнить не с чем», а не нуль или ноль процентов.

Год в столбцах

Столбцы — ФОТ по месяцам, линия — доля от выручки. Месяц, который никогда не считали, показан пунктиром с подписью «не рассчитан»: снимка нет, и нулём он не является. Так видно и сезон, и момент, когда мотивацию поменяли.

Из чего собран ФОТ

Состав месяца: база по ставке, оклад, мотивация, доплаты за типы смен, ручные строки и удержания. Сумма частей равна ФОТ — это та же цифра, что в шапке ведомости, а не отдельный расчёт.

У заведения, которое считает зарплату в iiko, здесь так и написано: начисления взяты из iiko, потому что расчёт WellCa показал бы только часть денег.

Сверка источников

Три числа рядом: расчёт WellCa, выдачи iiko и выплаты WellCa. Это одни и те же деньги, увиденные из разных окон, поэтому складывать их между собой нельзя — расхождение и есть повод разобраться. Рядом система подсказывает причины: сколько сотрудников без ставки, какая часть выдач гасит долг прошлого месяца.

По должностям

Люди, часы, ₽ за час, ФОТ, разница с прошлым месяцем и доля в фонде. Доли складываются ровно в 100 %, поэтому таблицу можно читать как ответ на «кто съедает фонд».

В незакрытом месяце цифры могут выглядеть странно: если заведение считает начисления в iiko, а они ещё не проведены, удержания уже есть, а начислений нет — ФОТ по должности уходит в минус. Это не ошибка расчёта, а честная картина на сегодня.

Кто изменился

Поимённо те, у кого сумма выросла или упала заметнее всех, и причина рядом: больше или меньше часов, изменилась ставка, добавились ручные строки, изменились премии или удержания. Причина всегда совпадает по знаку с деньгами — «начислено больше» не объясняется «часов меньше».

Годовая бухгалтерская сверка (начислено, НДФЛ, взносы по месяцам) живёт на вкладке «Официальная» — см. оклады, НДФЛ и взносы.

Дальше

• Зарплата: ведомость, счёт сотрудника и выдачи
• HR-аналитика и статистика труда — текучка, часы и опоздания.